隨着香港社會人口老化，認知障礙成為不少家庭不可忽視的潛在威脅。當然，醫學界一直在預防及治療方向努力；筆者工作專注於規劃退休和傳承理財，更見證有家庭因未能提前規劃而陷入混亂，尤其當家中某位成員出事後，財務管理和生活安排變得無從下手。
港人精於投資計數，但筆者一直強調，退休理財並不只是投資股票物業，而是首重建立被動收入現金流。更進一步，是需要未雨綢繆，應對萬一健康狀況惡化導致的種種問題。今日探討的，是萬一遇上認知障礙時，如何繼續掌控自己的財務，並確保安排信任的人能妥善照顧自己。
究竟認知障礙如何影響理財？一般而言，它會影響一個人的記憶、判斷力和執行力，並帶來以下幾方面的挑戰：第一，是醫療和護理開支增加，這很容易理解。第二，是決策能力下降：認知障礙人士可能忘記支付賬單或錯誤處理財務文件，導致拖欠或罰款，甚至醫療保險斷供失效等問題。時下網路詐騙流行，他們也可能因判斷力下降而成為詐騙的目標。第三，是資產被濫用或挪用：若缺乏適當的法律安排，他們的資產可能被不誠實的家人或第三方濫用，甚至面臨財產被掏空的風險。因此，提前為這些情況做好準備，既是對自己的保障，也是對家人的責任。
那麼我們有什麼方法來提前做好準備？基礎而言，有以下幾種方式：
持久授權書：它是一份法律文件，讓你在精神健康時，授權一名或多名信任的人士於你喪失精神行為能力時，代為管理財務事宜。因為當一個人失去精神行為能力時，一般訂立的授權書便會失效。要注意的是，持久授權書必須在一名註冊醫生及一名香港律師的見證下簽署。
設立信託：指定專業的信託受託人，負責管理你的財產，並按照信託條款照顧你的生活和健康需求，例如支付醫療費用、護理開支或家庭開支，甚至安排定身故後的財富傳承等。當然，設立信託的功能及靈活性遠遠不止於此，由於篇幅有限，有機會可以再詳細分享。
善用保單：正常來說，擁有及管理保單財富的人是保單持有人。不過，為了應對未來認知障礙的風險，某些儲蓄保單有指定收款人，甚至轉移部分保單擁有權的功能。即如果保單持有人喪失精神行為能力，指定收款人可以收取保單內的資金來照顧保單持有人，甚至將保單的擁有權轉移給這位可信賴的人，以確保資金得到妥善運用。要注意的是，以上這些操作需在保單持有人精神健康時已經決定並申請好。
善用銀行戶口：對於生活必備的繳費項目，例如水電煤氣，醫療保險等等，不妨考慮設立自動轉賬，這樣就能避免因為忘記繳費而導致的災難。更進一步，可考慮於信得過的親人，成立真正以「聯權共有」形式的聯名戶口。皆因很多人都會透過授權簽名的形式讓親人處理戶口事宜，卻忽略了當失去精神行為能力時這些一般授權都會失效。
最後，當我們深入一點看的話，更會發現在法律上，訂立合約、訂立遺囑、結婚、擔任公司董事等等不同的行為，需要的行為能力其實是各有不同的。
因此，能夠綜合應用持久授權書、信託、保險、聯名戶口等等工具，及早為自己建立屏障，確保自己財務和生活意願得以實現，也是退休規劃的一個重要部分。儘管我們無法預測未來，但卻可以準備好應對未來的不確定性。規劃認知障礙雖然是一個敏感的話題，但提早面對和規劃，將為自己和家人帶來更多的安心，也能大大減省家人的煩惱。
文章於2025年7月5日在信報刊登
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